內部監控

董事會知悉,管理層已逐步實施充分內部監控系統以確保本集團之營運、財務及合規範疇之有效運作如下:

  1. 營運方面

    各項原則及程序涵蓋日常營運活動,包括但不限於編製製作及投資計劃及預算,制訂監察及審批程序、制訂持續監察系統以監察製作或工作進度、檢討製作或時間成本支出以及證券投資之指引。

  2. 財務方面

    • 有效財務監控乃內部監控至關重要之一環。財務監控能協助識別及管理負債,以確保本集團不會在無必要情況下涉及可以避免之財務風險,亦有利於保障資產,使資產不會被不當使用或遭受損失,包括防止及偵測欺詐及錯誤情況出現;
    • 為達到有效之財務監控,本公司已實行一套措施以加強現金流量控制。所有付款均須進行適當審查及批核。會計及財務記錄會妥善置存以為財務預算、每月管理賬目及報告提供依據;
    • 本公司定期進行檢討及審核,確保財務報表之編製符合一般公認會計原則、本集團之會計政策及適用之法律與法規。

  3. 合規方面

    以下政策及程序為防衛合規之監控:

    • 設有內幕消息披露系統及程序以在內部工作小組(如需要)協助下確保任何一名或多名人員得悉任何重大信息時會適時地作出辨別、評估及上報(倘適用)給董事會。董事會須即時作出披露決策(倘必要)並採取適當措施對內幕資料保密直至內幕資料適當發佈;
    • 有關遵守法律及監管規定之政策與常規由董事會委派之企業管治委員會定期檢討及監控;
    • 設有持續關連交易合規委員會以監察、監控及定期檢討本公司之持續關連交易,並確保妥為符合一切相關法律及法規、上市規則與披露規定;及
    • 設有舉報政策,可讓本集團僱員在保密情況下對本集團之財務滙報、內部監控或其他事項中可能存在之不恰當行為進行舉報。審核委員會將檢討有關安排,並確保實施適當安排,讓本公司對此等事宜作出公平及獨立的調查。